抄税流程
通常情况下,说到的抄税清卡分别指的是抄增值税开票系统里面的开票资料到IC卡内和抄税和报税后把IC卡内的数据比对并清除。而报税是全体纳税人必须进行的一项义务,但抄税是利用税控的一般纳税人才该做的。那么,抄税清卡怎么操作流程?
抄税清卡怎么操作流程?
【1】小规模纳税人抄报流程
在计算机连接互联网状态下登录开票系统,开票系统自动进行上报汇总。纳税申报成功后需再次登录开票系统完成自动清卡工作。登录开票系统过程中请保持电脑网络畅通,否则会影响清卡。
【2】一般纳税人抄报流程
登录开票系统在报税处理模块里执行【上报汇总】,然后进行【纳税申报】。最后登录开票系统进行【远程清卡】进行操作就可以了,这个需要注意先后顺序不能颠倒。
抄税与清卡是每月完税的最后操作,通俗意义上讲,抄税就是把当月开出的发票记入IC卡中,以此作为企业计算税额的依据。一般抄税在报税之前,只有经过抄税才能开具下个月所需的发票。至于清卡,就是把已经抄好的IC卡里的信息清空,便于下个月继续进行抄报税事项。简单来说,清卡是最后一步操作,而抄税报税是清卡的前置操作。
抄税、报税、清卡全部都要在本月15号之前完成。如果当月遇到节假日,可以向后顺延。无论是属于季报的小规模纳税人还是个体工商户,只要有税控设备,都必须每个月按时完成抄税和清卡,否则将造成税控系统锁死无法开票的情况。
以上就是关于抄税流程的介绍,如果您还有疑问,请继续阅读扩展内容。
扩展阅读:抄税清卡的操作流程是什么?
网络正常情况下,月初首次登陆开票软件系统自动进行汇总上传或远程清卡,用户也可手动点击汇总上传与远程清卡图标。软件提示抄税、清卡成功即可。
注意:清卡成功后企业进入申报软件执行扣缴税款操作。
二、小规模纳税人(按季度申报)
网络正常情况下,用户月初首次登陆开票软件系统自动进行汇总上传或远程清卡,如登录开票软件未看到数据上传报送成功的提示,可以手动点击“汇总上传”与“远程清卡”模块,提示金税设备已经完成清卡操作即可。
三、查看是否抄税清卡:
点击“汇总处理→状态查询→增值税专用发票及增值税普通发票”,查看内容如下:
1.锁死日期为:次月中、下旬某日;
例如本月:锁死日期为2020年06月16日
2.汇总报送资料为:“无”;
说明清卡成功
3.上次汇总报送日期为:当前月1日00时00分;
例如本月:上次汇总报送日期为 2020年05月1日00时00分
4.汇总报送起始日期为:次月1日;
例如本月:汇总报送起始日期为2020年06月01日
同时满足以上条件则可以确认本月报税、清卡成功。